<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/abb.jpg" style="height:360px; width:540px">

Qu&yacute; 1/2023, ABBank ghi nhận nợ xấu nội bảng tăng vọt hơn 35% l&ecirc;n 3.198 tỷ đồng, tuy nhi&ecirc;n, con số tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng cho c&aacute;c khoản nợ n&agrave;y vẫn đang ở mức tương đối thấp so với c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng kh&aacute;c trong hệ thống.

Kết qu&yacute; 1/2023, Ng&acirc;n h&agrave;ng TMCP An B&igrave;nh (ABBank - M&atilde;: <a class='symbol'>ABB</a>) ghi nhận l&atilde;i trước thuế gần 612 tỷ đồng, tăng nhẹ 6% so với c&ugrave;ng kỳ năm trước. Lợi nhuận sau thuế đạt 489 tỷ đồng, cũng tăng 6%. Tuy nhi&ecirc;n, chất lượng t&agrave;i sản của ng&acirc;n h&agrave;ng đang c&oacute; sự suy giảm đ&aacute;ng kể.

Nợ xấu ph&igrave;nh to

B&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh qu&yacute; 1/2023 của ABBank cho thấy số dư nợ xấu nội bảng của nh&agrave; băng n&agrave;y đ&atilde; tăng mạnh hơn 35%, từ mức 2.366 tỷ đồng l&ecirc;n 3.198 tỷ đồng.

Theo đ&oacute;, trong khi nợ c&oacute; khả năng mất vốn (nợ nh&oacute;m 5) của ABBank chỉ giảm nhẹ 1,44%, nợ dưới ti&ecirc;u chuẩn (nợ nh&oacute;m 3) lại tăng gấp đ&ocirc;i l&ecirc;n hơn 1.128,8 tỷ đồng. B&ecirc;n cạnh đ&oacute;, nợ nghi ngờ (nợ nh&oacute;m 4) của nh&agrave; băng n&agrave;y cũng tăng mạnh 63% từ 420,7 tỷ đồng l&ecirc;n 685,2 tỷ đồng.

Ngo&agrave;i ra, nợ cần ch&uacute; &yacute; (nợ nh&oacute;m 2) tại ABBank t&iacute;nh đến ng&agrave;y 31/3/2023 cũng tăng hơn 53% so với đầu năm, l&ecirc;n hơn 2.539 tỷ đồng. Tuy chưa được xếp v&agrave;o nợ xấu nhưng việc nợ cần ch&uacute; &yacute; nhảy vọt cho thấy khả năng tiềm ẩn nợ xấu của ng&acirc;n h&agrave;ng đang ở mức cao.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/abbank(2).png" style="height:206px; width:544px">

Nguồn: BCTC Qu&yacute; 1/2023 của ABBank

Do số dư nợ xấu tăng cao trong khi cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng giảm hơn 3%, tỷ lệ nợ xấu của ABBank bị k&eacute;o tăng vọt từ 2,88% l&ecirc;n mức 4%.

Với việc nợ xấu tăng cao vượt mức 3%, ABBank sẽ bị giới hạn nhiều hoạt động theo quy định của Ng&acirc;n h&agrave;ng Nh&agrave; nước. Đơn cử, ng&acirc;n h&agrave;ng c&oacute; tỷ lệ nợ xấu tr&ecirc;n 3% sẽ kh&ocirc;ng được mua tr&aacute;i phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Th&ocirc;ng tư 16/2021 hay kh&ocirc;ng được cấp t&iacute;n dụng cho kh&aacute;ch h&agrave;ng đầu tư kinh doanh cổ phiếu cũng như mua, nắm giữ cổ phiếu c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng kh&aacute;c theo Th&ocirc;ng tư 22/2019.

Bộ đệm dự ph&ograve;ng đang qu&aacute; mỏng?

Theo th&ocirc;ng tư 11/2021/TT-NHNN về tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro tại tổ chức t&iacute;n dụng, nợ đủ ti&ecirc;u chuẩn kh&ocirc;ng phải tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro, nợ cần ch&uacute; &yacute; tr&iacute;ch lập 5%, nợ dưới ti&ecirc;u chuẩn tr&iacute;ch lập 20%, nợ nghi ngờ tr&iacute;ch lập 50% v&agrave; nợ c&oacute; khả năng mất vốn phải tr&iacute;ch lập 100%.

Như vậy, với tổng nợ xấu v&agrave; nợ cần ch&uacute; &yacute; của ABBank trong qu&yacute; 1/2023, ng&acirc;n h&agrave;ng cần tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng ở mức hơn 2.079 tỷ đồng.

Tuy nhi&ecirc;n, theo b&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh qu&yacute; 1/2023, ABBank chỉ tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng hơn 1.141 tỷ đồng, chỉ tăng 130 tỷ đồng so với con số đầu năm 2023. Trong khi đ&oacute;, nợ xấu nội bảng của nh&agrave; băng n&agrave;y tăng hơn 800 tỷ đồng.

Do đ&oacute;, tỷ lệ bao phủ nợ xấu của ABBank trong qu&yacute; 1/2023 chỉ ở mức 35,7 % - mức tương đối thấp trong hệ thống.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/baonoxau.jpg" style="height:203px; width:544px">

Nguồn: Tổng hợp từ BCTC qu&yacute; 1/2023 của c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng

Theo Chứng kho&aacute;n BSC, tỷ lệ tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng cao hay thấp ở NHTM c&ograve;n t&ugrave;y thuộc khẩu vị v&agrave; quan điểm của mỗi ng&acirc;n h&agrave;ng, do cơ chế ph&acirc;n loại nợ v&agrave; tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro c&oacute; &ldquo;độ mềm&rdquo; v&agrave; mở nhất định. Tuy nhi&ecirc;n, việc tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro nhiều hay &iacute;t đều t&aacute;c động đến hoạt động kinh doanh ch&iacute;nh của ng&acirc;n h&agrave;ng.

Theo đ&oacute;, tỷ lệ bao phủ nợ xấu c&agrave;ng cao, lợi nhuận của ng&acirc;n h&agrave;ng c&agrave;ng &iacute;t bị ảnh hưởng khi kh&ocirc;ng thể thu hồi nợ xấu, v&igrave; ng&acirc;n h&agrave;ng c&oacute; thể d&ugrave;ng khoản dự ph&ograve;ng rủi ro để x&oacute;a nợ. B&ecirc;n cạnh đ&oacute;, số tiền dự ph&ograve;ng sẽ được ho&agrave;n nhập khi nợ được thu hồi v&agrave; chuyển th&agrave;nh lợi nhuận cho nh&agrave; băng.

<a href="https://nguoiquansat.vn/no-xau-phinh-to-bo-dem-du-phong-rui-ro-cua-abbank-abb-co-dang-qua-mong-79135.html">Ho&agrave;ng Yến</a>

Quý 1/2023, ABBank ghi nhận nợ xấu nội bảng tăng vọt hơn 35% lên 3.198 tỷ đồng, tuy nhiên, con số trích lập dự phòng cho các khoản nợ này vẫn đang ở mức tương đối thấp so với các ngân hàng khác trong hệ thống.



<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/abb.jpg" style="height:360px; width:540px" />

Qu&yacute; 1/2023, ABBank ghi nhận nợ xấu nội bảng tăng vọt hơn 35% l&ecirc;n 3.198 tỷ đồng, tuy nhi&ecirc;n, con số tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng cho c&aacute;c khoản nợ n&agrave;y vẫn đang ở mức tương đối thấp so với c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng kh&aacute;c trong hệ thống.

Kết qu&yacute; 1/2023, Ng&acirc;n h&agrave;ng TMCP An B&igrave;nh (ABBank - M&atilde;: ABB) ghi nhận l&atilde;i trước thuế gần 612 tỷ đồng, tăng nhẹ 6% so với c&ugrave;ng kỳ năm trước. Lợi nhuận sau thuế đạt 489 tỷ đồng, cũng tăng 6%. Tuy nhi&ecirc;n, chất lượng t&agrave;i sản của ng&acirc;n h&agrave;ng đang c&oacute; sự suy giảm đ&aacute;ng kể.

Nợ xấu ph&igrave;nh to

B&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh qu&yacute; 1/2023 của ABBank cho thấy số dư nợ xấu nội bảng của nh&agrave; băng n&agrave;y đ&atilde; tăng mạnh hơn 35%, từ mức 2.366 tỷ đồng l&ecirc;n 3.198 tỷ đồng.

Theo đ&oacute;, trong khi nợ c&oacute; khả năng mất vốn (nợ nh&oacute;m 5) của ABBank chỉ giảm nhẹ 1,44%, nợ dưới ti&ecirc;u chuẩn (nợ nh&oacute;m 3) lại tăng gấp đ&ocirc;i l&ecirc;n hơn 1.128,8 tỷ đồng. B&ecirc;n cạnh đ&oacute;, nợ nghi ngờ (nợ nh&oacute;m 4) của nh&agrave; băng n&agrave;y cũng tăng mạnh 63% từ 420,7 tỷ đồng l&ecirc;n 685,2 tỷ đồng.

Ngo&agrave;i ra, nợ cần ch&uacute; &yacute; (nợ nh&oacute;m 2) tại ABBank t&iacute;nh đến ng&agrave;y 31/3/2023 cũng tăng hơn 53% so với đầu năm, l&ecirc;n hơn 2.539 tỷ đồng. Tuy chưa được xếp v&agrave;o nợ xấu nhưng việc nợ cần ch&uacute; &yacute; nhảy vọt cho thấy khả năng tiềm ẩn nợ xấu của ng&acirc;n h&agrave;ng đang ở mức cao.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/abbank(2).png" style="height:206px; width:544px" />

Nguồn: BCTC Qu&yacute; 1/2023 của ABBank

Do số dư nợ xấu tăng cao trong khi cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng giảm hơn 3%, tỷ lệ nợ xấu của ABBank bị k&eacute;o tăng vọt từ 2,88% l&ecirc;n mức 4%.

Với việc nợ xấu tăng cao vượt mức 3%, ABBank sẽ bị giới hạn nhiều hoạt động theo quy định của Ng&acirc;n h&agrave;ng Nh&agrave; nước. Đơn cử, ng&acirc;n h&agrave;ng c&oacute; tỷ lệ nợ xấu tr&ecirc;n 3% sẽ kh&ocirc;ng được mua tr&aacute;i phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Th&ocirc;ng tư 16/2021 hay kh&ocirc;ng được cấp t&iacute;n dụng cho kh&aacute;ch h&agrave;ng đầu tư kinh doanh cổ phiếu cũng như mua, nắm giữ cổ phiếu c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng kh&aacute;c theo Th&ocirc;ng tư 22/2019.

Bộ đệm dự ph&ograve;ng đang qu&aacute; mỏng?

Theo th&ocirc;ng tư 11/2021/TT-NHNN về tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro tại tổ chức t&iacute;n dụng, nợ đủ ti&ecirc;u chuẩn kh&ocirc;ng phải tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro, nợ cần ch&uacute; &yacute; tr&iacute;ch lập 5%, nợ dưới ti&ecirc;u chuẩn tr&iacute;ch lập 20%, nợ nghi ngờ tr&iacute;ch lập 50% v&agrave; nợ c&oacute; khả năng mất vốn phải tr&iacute;ch lập 100%.

Như vậy, với tổng nợ xấu v&agrave; nợ cần ch&uacute; &yacute; của ABBank trong qu&yacute; 1/2023, ng&acirc;n h&agrave;ng cần tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng ở mức hơn 2.079 tỷ đồng.

Tuy nhi&ecirc;n, theo b&aacute;o c&aacute;o t&agrave;i ch&iacute;nh qu&yacute; 1/2023, ABBank chỉ tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro cho vay kh&aacute;ch h&agrave;ng hơn 1.141 tỷ đồng, chỉ tăng 130 tỷ đồng so với con số đầu năm 2023. Trong khi đ&oacute;, nợ xấu nội bảng của nh&agrave; băng n&agrave;y tăng hơn 800 tỷ đồng.

Do đ&oacute;, tỷ lệ bao phủ nợ xấu của ABBank trong qu&yacute; 1/2023 chỉ ở mức 35,7 % - mức tương đối thấp trong hệ thống.

<img alt="" src="https://static.fireant.vn/Upload/20230523/images/baonoxau.jpg" style="height:203px; width:544px" />

Nguồn: Tổng hợp từ BCTC qu&yacute; 1/2023 của c&aacute;c ng&acirc;n h&agrave;ng

Theo Chứng kho&aacute;n BSC, tỷ lệ tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng cao hay thấp ở NHTM c&ograve;n t&ugrave;y thuộc khẩu vị v&agrave; quan điểm của mỗi ng&acirc;n h&agrave;ng, do cơ chế ph&acirc;n loại nợ v&agrave; tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro c&oacute; &ldquo;độ mềm&rdquo; v&agrave; mở nhất định. Tuy nhi&ecirc;n, việc tr&iacute;ch lập dự ph&ograve;ng rủi ro nhiều hay &iacute;t đều t&aacute;c động đến hoạt động kinh doanh ch&iacute;nh của ng&acirc;n h&agrave;ng.

Theo đ&oacute;, tỷ lệ bao phủ nợ xấu c&agrave;ng cao, lợi nhuận của ng&acirc;n h&agrave;ng c&agrave;ng &iacute;t bị ảnh hưởng khi kh&ocirc;ng thể thu hồi nợ xấu, v&igrave; ng&acirc;n h&agrave;ng c&oacute; thể d&ugrave;ng khoản dự ph&ograve;ng rủi ro để x&oacute;a nợ. B&ecirc;n cạnh đ&oacute;, số tiền dự ph&ograve;ng sẽ được ho&agrave;n nhập khi nợ được thu hồi v&agrave; chuyển th&agrave;nh lợi nhuận cho nh&agrave; băng.

<a href="https://nguoiquansat.vn/no-xau-phinh-to-bo-dem-du-phong-rui-ro-cua-abbank-abb-co-dang-qua-mong-79135.html">Ho&agrave;ng Yến</a>